이익 보고서를 읽는 방법 | 팁과 함께 단계별 가이드

공개회사는 매분기 이익을 보고할 것을 법적으로 요구받습니다. 이익 보고서는 회사의 재정 건전 상태를 제시하며, 애널리스트들은 이러한 수치를 기반으로 권고사항과 목표가를 설정합니다.

그 중요성에도 불구하고, 한건의 분기 이익 보고서가 과도하게 강조될 수 있으며, 투자자는 단기 결과를 장기 계획에 어떻게 반영해야 하는지 이해해야 합니다.

이익 보고서를 읽는 방법을 알고 계세요? 그렇지 않다면, 이 글은 이익 데이터를 해석하고 기업의 불필요한 정보를 구분하여 더 자신감 있는 투자자로 만들어줄 것입니다.

공개회사가 이익 보고서를 공개하는 이유는 무엇인가요?

먼저, 이는 법률입니다 - 증권거래위원회(SEC)가 공개회사에게 주주들에게 정기적인 재무 보고를 요구합니다. 또한, 이익 공시는 공개 회사의 성적표와 같습니다. 투자자들은 회사가 얼마나 많은 돈을 벌고 있는지, 현금을 어떻게 사용하고 있는지, 경영진이 기업의 미래에 어떤 전망을 가지고 있는지를 알게됩니다.

이익 보고서는 종종 시장을 움직이는 이벤트이므로 투자자들은 이러한 공개에서 데이터를 읽고 해석하는 방법을 이해해야 합니다.

단계 1: 이익 보고서의 주요 구성 요소 이해하기

회사가 분기별 이익을 보고할 때, 투자자들은 결과와 잠재력을 모두 살펴봅니다.

회사가 해당 분기에 기대치를 초과했거나 부족했습니까?

다음 분기나 다음 해에 대한 전망은 어떻게 되나요?

회사의 이익 결과를 검토할 때 주의할 점은 다음과 같습니다.

매출과 이익

회사는 이익을 세 가지 방법으로 측정합니다.

• 총 이익 (Gross profit): 종종 생산과 관련된 비용을 빼서 총 매출액에서 측정합니다.
• 운영 이익 (Operating profit) : 운영 이익은 회사의 비용 (급여, 임대료 등)을 총 이익에서 빼서 계산됩니다.
• 순 이익 (Net income): 순 이익을 구하려면 운영 이익에서 이자 및 세금을 빼면 됩니다. 주당 이익 주당 이익(EPS)은 회사가 각 보통주에 대해 벌어들이는 순 이익입니다. EPS를 구하력면 회사의 순 이익을 보통주의 발행 주식으로 나누면 됩니다. 예를 들어, 어떤 회사가 순 이익이 1억 달러를 기록했고 발행 주식이 2500만 주였다면, EPS는 4.00달러가 될 것입니다.

또한, EPS를 측정하는 두 가지 방법이 있습니다 : 기본 EPS와 희석 EPS.

기본 EPS는 현재 주식을 모두 합산하며, 희석 EPS는 미래에 주식이 될 수 있는 변환 가능한 채권과 같은 유가증권을 고려합니다.

투자자는 동일한 산업에서 다른 회사들을 비교할 때 EPS를 사용할 수 있습니다.

A 회사가 주당 4달러를 벌었지만, B 회사가 같은 분야에서 주당 5달러를 벌었다면, B 회사가 더 심사숙고할 가치가 있을 것입니다.

경영진의 코멘트와 전망

이익 보고서의 가장 중요한 부분은 종종 가장 큰 부분에 제시됩니다.. 분석가들의 용어로 "가이던스"라고 불리는 이곳에서 회사 경영진은 다음 분기나 올해의 전망을 공유합니다. 

회사들의 어닝 리포트 일정을 알고 싶으실때는 아래와 같은 사이트를 참조하세요~

https://www.nasdaq.com/market-activity/earnings